有価証券報告書-第77期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年2月28日)	当連結会計年度 (令和6年2月29日)
繰延税金資産
貸倒引当金	15,760千円	9,065千円
賞与引当金	17,701千円	17,842千円
退職給付に係る負債	119,469千円	120,603千円
役員退職慰労引当金	19,125千円	20,749千円
棚卸資産評価損	33,550千円	30,185千円
未払費用	14,752千円	12,377千円
その他	50,598千円	45,996千円
繰延税金資産小計	270,957千円	256,820千円
評価性引当額	△40,380千円	△42,028千円
繰延税金資産合計	230,577千円	214,792千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△119,557千円	△178,317千円
その他	△18,794千円	△25,952千円
繰延税金負債合計	△138,352千円	△204,270千円
繰延税金資産純額	92,224千円	10,521千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。