有価証券報告書-第69期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	8,507千円	9,068千円
退職給付引当金	16,659千円	18,288千円
固定資産減損損失	39,633千円	39,293千円
子会社株式評価損	105,820千円	105,820千円
棚卸資産評価損	7,185千円	7,275千円
繰越欠損金	154,301千円	128,703千円
その他	13,459千円	13,084千円
繰延税金資産小計	345,566千円	321,534千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	154,301千円	128,703千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	177,154千円	177,535千円
評価性引当額	△331,455千円	△306,239千円
繰延税金資産合計	14,111千円	15,294千円
繰延税金負債の純額	11,760千円	12,112千円
繰延税金資産の純額	2,350千円	3,182千円
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	2,970千円	1,980千円
固定資産圧縮積立金	7,375千円	5,531千円
その他	1,414千円	4,600千円
繰延税金負債合計	11,760千円	12,112千円
繰延税金資産の純額	-千円	-千円
繰延税金負債の純額	-千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.28	%	30.28	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.81	%	0.30	%
住民税均等割等	29.55	%	2.69	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△132.22	%	△3.76	%
繰越欠損金期限切れ	479.13	%	-	%
税額控除	△21.20	%	△14.58	%
外国子会社からの配当等の源泉税等	44.06	%	4.19	%
評価性引当額の増減	△364.41	%	0.22	%
法人税の特別税額控除	-	%	△2.82	%
その他	3.72	%	△0.84	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	70.72	%	15.68	%