有価証券報告書-第130期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	18,100	百万円	18,515	百万円
関係会社株式評価下げ額	8,773	百万円	8,619	百万円
固定資産処分損	3,658	百万円	4,458	百万円
減損損失	3,409	百万円	3,661	百万円
未払賞与	2,481	百万円	2,441	百万円
修繕引当金	1,529	百万円	2,224	百万円
その他	5,189	百万円	4,133	百万円
繰延税金資産小計	43,138	百万円	44,050	百万円
評価性引当額	△11,222	百万円	△10,812	百万円
繰延税金資産合計	31,916	百万円	33,238	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△29,493	百万円	△40,030	百万円
固定資産圧縮積立金	△8,160	百万円	△8,097	百万円
特別償却準備金	△16	百万円	-	百万円
その他	△112	百万円	△107	百万円
繰延税金負債合計	△37,782	百万円	△48,234	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△5,866	百万円	△14,996	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金又は益金に 算入されない項目	△25.5	%	△24.6	%
試験研究費等税額控除	△5.3	%	△4.5	%
評価性引当額	7.1	%	△0.1	%
外国子会社配当金に係る源泉所得税	1.5	%	1.4	%
その他	△1.1	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.2	%	2.4	%