有価証券報告書-第95期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度			当連結会計年度
	(2018年3月31日)			(2019年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	11,091	百万円		10,371	百万円
繰越欠損金	1,436	百万円		1,223	百万円
投資有価証券評価損	859	百万円		826	百万円
未払費用(賞与)	1,859	百万円		1,922	百万円
減損損失	3,172	百万円		2,169	百万円
未実現利益	1,595	百万円		1,408	百万円
繰越税額控除	3,854	百万円		3,668	百万円
その他	3,204	百万円		2,790	百万円
小計	27,072	百万円		24,380	百万円
評価性引当額	△8,137	百万円		△7,122	百万円
繰延税金資産合計	18,934	百万円		17,258	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△10,387	百万円		△8,370	百万円
海外子会社の減価償却費	△2,528	百万円		△2,508	百万円
その他	△1,792	百万円		△1,652	百万円
繰延税金負債合計	△14,707	百万円		△12,531	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	4,227	百万円		4,726	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.81	%		30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.65	%		0.62	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.26	%		△6.70	%
受取配当金連結消去	6.00	%		6.35	%
試験研究費等税額控除	△7.85	%		△3.80	%
評価性引当額の増減	4.19	%		△3.18	%
海外子会社の税率差異	1.37	%		0.88	%
のれん償却額	0.52	%		0.43	%
のれん減損損失	0.63	%		-	%
負ののれん発生益	△0.95	%		-	%
段階取得に係る差益	△1.42	%		△0.42	%
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△2.22	%		-	%
その他	1.18	%		0.10	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.66	%		24.86	%