有価証券報告書-第93期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度		当連結会計年度
	(平成28年3月31日)		(平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	11,092百万円		11,247百万円
繰越欠損金	3,920百万円		3,061百万円
投資有価証券評価損	855百万円		860百万円
未払費用(賞与)	1,665百万円		1,799百万円
減損損失	4,082百万円		3,738百万円
未実現利益	1,538百万円		1,477百万円
繰越税額控除	1,745百万円		2,975百万円
その他	3,876百万円		3,084百万円
小計	28,777百万円		28,245百万円
評価性引当額	△6,138百万円		△6,834百万円
繰延税金資産合計	22,638百万円		21,410百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△7,455百万円		△9,279百万円
海外子会社の減価償却費	△4,186百万円		△4,207百万円
その他	△1,916百万円		△1,540百万円
繰延税金負債合計	△13,558百万円		△15,026百万円
繰延税金資産(負債)の純額	9,079百万円		6,383百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.02%		30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.65%		0.66%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.06%		△7.42%
受取配当金連結消去	4.61%		6.92%
試験研究費等税額控除	△2.74%		△12.35%
評価性引当額の増減	△0.34%		2.42%
海外子会社の税率差異	0.65%		3.31%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.33%		-%
その他	△0.78%		0.67%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.34%		25.02%