有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度			当連結会計年度
	(2020年3月31日)			(2021年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	11,424	百万円		9,473	百万円
繰越欠損金	1,767	百万円		1,950	百万円
投資有価証券評価損	826	百万円		827	百万円
未払費用(賞与)	1,838	百万円		1,911	百万円
減損損失	1,549	百万円		1,720	百万円
未実現利益	698	百万円		959	百万円
繰越税額控除	4,337	百万円		4,832	百万円
その他	3,359	百万円		3,310	百万円
小計	25,802	百万円		24,984	百万円
評価性引当額	△6,874	百万円		△6,479	百万円
繰延税金資産合計	18,928	百万円		18,504	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△6,213	百万円		△8,715	百万円
海外子会社の減価償却費	△2,537	百万円		△3,013	百万円
その他	△1,718	百万円		△2,217	百万円
繰延税金負債合計	△10,468	百万円		△13,945	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	8,459	百万円		4,559	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58	%		30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.07	%		0.34	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.62	%		△9.85	%
受取配当金連結消去	9.19	%		10.41	%
試験研究費等税額控除	△8.09	%		△7.59	%
評価性引当額の増減	△1.25	%		0.23	%
海外子会社の税率差異	△1.49	%		△3.48	%
のれん償却額	0.84	%		0.82	%
その他	0.58	%		1.14	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.81	%		22.60	%