有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度			当連結会計年度
	(2019年3月31日)			(2020年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	10,371	百万円		11,424	百万円
繰越欠損金	1,223	百万円		1,767	百万円
投資有価証券評価損	826	百万円		826	百万円
未払費用(賞与)	1,922	百万円		1,838	百万円
減損損失	2,169	百万円		1,549	百万円
未実現利益	1,408	百万円		698	百万円
繰越税額控除	3,668	百万円		4,337	百万円
その他	2,790	百万円		3,359	百万円
小計	24,380	百万円		25,802	百万円
評価性引当額	△7,122	百万円		△6,874	百万円
繰延税金資産合計	17,258	百万円		18,928	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△8,370	百万円		△6,213	百万円
海外子会社の減価償却費	△2,508	百万円		△2,537	百万円
その他	△1,652	百万円		△1,718	百万円
繰延税金負債合計	△12,531	百万円		△10,468	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	4,726	百万円		8,459	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58	%		30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.62	%		1.07	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.70	%		△9.62	%
受取配当金連結消去	6.35	%		9.19	%
試験研究費等税額控除	△3.80	%		△8.09	%
評価性引当額の増減	△3.18	%		△1.25	%
海外子会社の税率差異	0.88	%		△1.49	%
のれん償却額	0.43	%		0.84	%
段階取得に係る差益	△0.42	%		-	%
その他	0.10	%		0.58	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.86	%		21.81	%