(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	150	百万円		154	百万円
未払事業税	33	〃		18	〃
土地売却未実現利益	143	〃		81	〃
長期未払金	22	〃		19	〃
退職給付に係る負債	1,645	〃		1,706	〃
減損損失	219	〃		103	〃
税務上の繰越欠損金(注)	588	〃		468	〃
その他	212	〃		329	〃
繰延税金資産小計	3,015	〃		2,881	〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△588	〃		△468	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△362	〃		△355	〃
評価性引当額小計	△951	〃		△823	〃
繰延税金資産合計	2,064	〃		2,057	〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△381	百万円		△719	百万円
その他	△75	〃		△65	〃
繰延税金負債合計	△457	〃		△785	〃
繰延税金資産の純額	1,607	〃		1,271	〃

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(a)	223	207	94	54	7	-	588
評価性引当額	△223	△207	△94	△54	△7	-	△588
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(a)	210	96	55	8	98	-	468
評価性引当額	△210	△96	△55	△8	△98	-	△468
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
	(%)		(%)
法定実効税率	30.43		30.43
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.41		0.28
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.30		△0.50
住民税均等割	0.84		1.11
税額控除	△5.95		△7.61
評価性引当額の増減	0.62		△0.86
連結子会社との税率差異	0.22		△0.60
連結子会社合併に伴う影響額	-		4.54
その他	△0.22		△0.64
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.05		26.15