訂正有価証券報告書-第71期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	47,791	千円	47,886	千円
貸倒引当金	7,569	千円	6,528	千円
未払事業税	5,543	千円	18,040	千円
未払費用	9,818	千円	10,956	千円
退職給付引当金	58,215	千円	61,874	千円
役員退職慰労引当金	40,892	千円	45,522	千円
土地	7,708	千円	7,708	千円
会員権	7,713	千円	7,713	千円
減価償却費	7,963	千円	7,995	千円
その他	802	千円	9	千円
繰延税金資産小計	194,018	千円	214,235	千円
評価性引当額	△62,665	千円	△47,332	千円
繰延税金資産合計	131,353	千円	166,903	千円
繰延税金負債
建物等圧縮積立金	△18,071	千円	△16,886	千円
その他有価証券評価差額金	△32,693	千円	△35,419	千円
その他	-	千円	△125	千円
繰延税金負債合計	△50,764	千円	△52,431	千円
繰延税金資産純額	80,588	千円	114,471	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
スケジューリング不能な一時差異	0.4	%	△1.1	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%	1.9	%
住民税均等割額	1.1	%	0.8	%
法人税特別控除額	-	%	△5.0	%
その他	0.0	%	△0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7	%	26.4	%