有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	47,886	千円	48,346	千円
貸倒引当金	6,528	千円	6,356	千円
未払事業税	18,040	千円	6,629	千円
未払費用	10,956	千円	10,181	千円
退職給付引当金	61,874	千円	58,212	千円
役員退職慰労引当金	45,522	千円	29,782	千円
土地	7,708	千円	7,708	千円
会員権	7,713	千円	7,713	千円
減価償却費	7,995	千円	9,192	千円
その他	9	千円	56	千円
繰延税金資産小計	214,235	千円	184,178	千円
評価性引当額	△47,332	千円	△45,432	千円
繰延税金資産合計	166,903	千円	138,745	千円
繰延税金負債
建物等圧縮積立金	△16,886	千円	△15,780	千円
その他有価証券評価差額金	△35,419	千円	△72,507	千円
その他	△125	千円	△182	千円
繰延税金負債合計	△52,431	千円	△88,470	千円
繰延税金資産純額	114,471	千円	50,275	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
スケジューリング不能な一時差異	△1.1	%	△0.2	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9	%	1.7	%
住民税均等割額	0.8	%	1.2	%
法人税特別控除額	△5.0	%	-	%
その他	△0.6	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4	%	33.0	%