有価証券報告書-第82期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	(百万円)			(百万円)
たな卸資産評価損	410			672
投資有価証券評価損	452			451
未払事業税	110			51
賞与引当金	629			599
退職給付引当金	1,404			1,344
減損損失	552			449
研究開発費	2,292			2,135
契約損失	―			918
その他	798			823
繰延税金資産小計	6,650			7,445
評価性引当額	△849			△841
繰延税金資産合計	5,800			6,603
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,322			△2,667
資産除去債務	△1			△22
繰延税金負債合計	△4,323			△2,690
繰延税金資産の純額	1,476			3,913

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
	(%)			(%)
法定実効税率	30.6			30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9			1.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.9			△13.4
住民税均等割	0.6			1.4
試験研究費等税額控除	△5.0			△9.6
評価性引当額の増減額	0.0			△0.2
その他	△0.5			△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.7			9.8