有価証券報告書-第160期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第159期 (2019年12月31日)		第160期 (2020年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	10百万円		10百万円
返品調整引当金	89百万円		91百万円
販売促進引当金	1,097百万円		1,380百万円
退職給付引当金	6,700百万円		6,678百万円
減損損失	1,588百万円		2,219百万円
未払事業税・事業所税	358百万円		567百万円
その他	3,415百万円		4,314百万円
繰延税金資産小計	13,260百万円		15,261百万円
評価性引当金	△2,484百万円		△2,610百万円
繰延税金資産合計	10,776百万円		12,651百万円
繰延税金負債
租税特別措置法における積立金・準備金	△234百万円		△128百万円
退職給付信託設定益	△4,816百万円		△4,283百万円
資産除去債務	△44百万円		△33百万円
その他有価証券評価差額金	△4,017百万円		△3,874百万円
繰延税金負債合計	△9,113百万円		△8,320百万円
繰延税金資産純額	1,662百万円		4,330百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第159期 (2019年12月31日)		第160期 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.8%		△4.4%
投資有価証券評価損等スケジューリング不能な項目	△0.4%		0.4%
その他	△0.3%		△1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.3%		25.5%