有価証券報告書-第120期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	1,166	百万円		1,193	百万円
賞与引当金	408	〃		414	〃
資産除去債務	158	〃		188	〃
棚卸資産評価損	76	〃		76	〃
収益認識基準(返品)	67	〃		68	〃
未実現利益	50	〃		46	〃
その他	171	〃		133	〃
繰延税金資産小計	2,099	百万円		2,120	百万円
評価性引当額	△17	〃		△9	〃
繰延税金資産合計	2,082	百万円		2,111	百万円
(繰延税金負債)
資産除去費用	△110	百万円		△136	百万円
圧縮積立金	△157	〃		△141	〃
関係会社留保利益	△136	〃		△135	〃
その他有価証券評価差額金	△97	〃		△157	〃
退職給付に係る資産	△288	〃		△398	〃
その他	△5	〃		△1	〃
繰延税金負債合計	△795	百万円		△971	百万円
繰延税金資産の純額	1,286	百万円		1,139	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.3	%		30.3	%
(調整)
持分法における投資利益	△0.7	%		△2.0	%
住民税均等割等	0.7	%		1.0	%
試験研究費の税額控除	△2.2	%		△3.8	%
地域未来投資促進税制の税額控除	△0.4	%		△3.4	%
賃上げ促進税制の税額控除	-	%		△3.4	%
関係会社留保利益	4.0	%		△0.0	%
その他	△0.7	%		0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.9	%		19.6	%