有価証券報告書-第75期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2016年3月31日)	当連結会計年度 (2017年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	103,140千円	101,486千円
未払事業税	20,644千円	38,797千円
棚卸資産	86,755千円	77,634千円
繰越欠損金	2,944,125千円	2,540,902千円
減損損失	1,264,632千円	1,278,524千円
有価証券評価減	63,819千円	172,452千円
役員退職慰労引当金	121,988千円	123,767千円
未実現固定資産売却益	96,879千円	96,879千円
その他	884,779千円	779,531千円
評価性引当額	△3,970,031千円	△3,866,834千円
繰延税金資産合計	1,616,732千円	1,343,142千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△55,566千円	△53,472千円
その他有価証券評価差額金	△312,371千円	△565,006千円
在外子会社の未分配利益	△199,523千円	△211,761千円
在外子会社の減価償却費	△247,152千円	△556,119千円
在外子会社の負ののれん及び無形固定資産	△188,133千円	△79,550千円
その他	△1,078,696千円	△1,032,454千円
繰延税金負債合計	△2,081,442千円	△2,498,364千円
繰延税金資産の純額	△464,709千円	△1,155,222千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2016年3月31日)	当連結会計年度 (2017年3月31日)
繰延税金資産-流動	374,122千円	336,422千円
繰延税金資産-固定	266,961千円	448,192千円
繰延税金負債-固定	1,105,793千円	1,939,837千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2016年3月31日)	当連結会計年度 (2017年3月31日)
法定実効税率	33.02%	30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.33%	0.53%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.17%	△0.13%
その他の永久差異	△0.99%	△0.64%
住民税均等割額	1.03%	0.88%
在外子会社の税率差異	△3.13%	0.08%
税率変更による期末繰延税金資産の減額	0.66%	-%
税額控除	△1.78%	△1.18%
評価性引当額の増減	16.98%	△3.24%
未分配利益の税効果	1.09%	0.32%
のれんの償却額	0.97%	0.70%
その他	△0.48%	0.69%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.53%	28.82%