有価証券報告書-第93期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2012年12月31日)		当連結会計年度 (2013年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	36百万円		57百万円
資産除去債務	46 〃		55 〃
退職給付引当金損金算入限度超過額	244 〃		233 〃
未払金	11 〃		1 〃
投資有価証券評価損	0 〃		0 〃
子会社株式評価損	586 〃		586 〃
固定資産減損損失	8 〃		3 〃
賞与引当金損金算入限度超過額	38 〃		50 〃
その他	63 〃		81 〃
繰延税金資産小計	1,036 〃		1,069 〃
評価性引当額	△634 〃		△645 〃
繰延税金資産合計	402 〃		423 〃
繰延税金負債
探鉱準備金	△17 〃		△17 〃
固定資産圧縮積立金	△2 〃		△2 〃
減価償却不足額	△33 〃		△127 〃
その他	△4 〃		△20 〃
繰延税金負債合計	△57 〃		△167 〃
繰延税金資産の純額	344 〃		255 〃

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の
項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2012年12月31日)		当連結会計年度 (2013年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	109百万円		136百万円
固定資産-繰延税金資産	253 〃		237 〃
流動負債-繰延税金負債	△1 〃		△13 〃
固定負債-繰延税金負債	△15 〃		△104 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。