有価証券報告書-第59期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,934	千円		28,750	千円
未払事業税	3,030	千円		4,786	千円
未払社会保険料	4,329	千円		3,560	千円
投資有価証券	79,760	千円		79,760	千円
役員退職慰労引当金	35,292	千円		38,492	千円
子会社出資金	408,798	千円		408,798	千円
減損損失	332,162	千円		483,125	千円
税務上の繰越欠損金	534,259	千円		663,699	千円
その他	7,956	千円		7,995	千円
繰延税金資産小計	1,433,525	千円		1,718,970	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	千円		△663,699	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	千円		△1,055,270	千円
評価性引当額小計	△1,433,525	千円		△1,718,970	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
繰延税金負債
建物圧縮記帳積立金	△21,424	千円		△20,881	千円
その他有価証券評価差額金	△898	千円		△654	千円
繰延税金負債合計	△22,322	千円		△21,536	千円
繰延税金資産の純額	△22,322	千円		△21,536	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4	%		-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△40.2	%		-	%
評価性引当額	7.2	%		-	%
還付法人税	△0.1	%		-	%
住民税等均等割	0.3	%		-	%
その他	0.0	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.3	%		-	%

(注) 当事業年度は税引前当期純損失のため記載を省略しております。