有価証券報告書-第62期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	24,183	千円		28,140	千円
未払事業税	3,549	千円		4,981	千円
未払社会保険料	3,760	千円		4,375	千円
投資有価証券	83,818	千円		97,978	千円
役員退職慰労引当金	43,038	千円		46,553	千円
関係会社出資金	408,798	千円		408,798	千円
減損損失	308,205	千円		284,078	千円
税務上の繰越欠損金	707,025	千円		747,071	千円
その他	9,234	千円		9,188	千円
繰延税金資産小計	1,591,614	千円		1,631,166	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△707,025	千円		△747,071	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△884,588	千円		△884,095	千円
評価性引当額小計	△1,591,614	千円		△1,631,166	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
繰延税金負債
建物圧縮記帳積立金	△19,838	千円		△19,340	千円
その他有価証券評価差額金	△586	千円		△618	千円
繰延税金負債合計	△20,424	千円		△19,958	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△20,424	千円		△19,958	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	%		5.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△28.0	%		△39.2	%
評価性引当額	△17.4	%		7.4	%
繰越欠損金の期限切れ	13.3	%		-	%
住民税等均等割	0.5	%		0.7	%
その他	0.4	%		0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.6	%		5.0	%