有価証券報告書-第66期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	37,801	千円		38,143	千円
未払事業税	4,739	千円		5,691	千円
未払社会保険料	5,991	千円		10,363	千円
投資有価証券	100,872	千円		100,872	千円
役員退職慰労引当金	48,922	千円		37,690	千円
関係会社出資金	420,876	千円		509,229	千円
減損損失	247,005	千円		235,689	千円
税務上の繰越欠損金	765,158	千円		839,659	千円
譲渡制限付株式報酬	3,517	千円		4,793	千円
その他	8,512	千円		12,966	千円
繰延税金資産小計	1,643,399	千円		1,795,100	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△765,158	千円		△839,659	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△878,240	千円		△955,440	千円
評価性引当額小計	△1,643,399	千円		△1,795,100	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
繰延税金負債
建物圧縮記帳積立金	△17,941	千円		△17,500	千円
その他有価証券評価差額金	△8,652	千円		△67,014	千円
繰延税金負債合計	△26,594	千円		△84,514	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△26,594	千円		△84,514	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.8	%		4.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△34.7	%		△41.5	%
評価性引当額	2.8	%		10.5	%
住民税等均等割	0.2	%		0.2	%
その他	0.0	%		△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.6	%		3.6	%