有価証券報告書-第64期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	26,773	千円		37,800	千円
未払事業税	3,940	千円		5,927	千円
未払社会保険料	4,224	千円		10,307	千円
投資有価証券	97,978	千円		97,978	千円
役員退職慰労引当金	47,518	千円		47,518	千円
関係会社出資金	408,798	千円		408,798	千円
減損損失	269,034	千円		254,213	千円
税務上の繰越欠損金	872,890	千円		859,630	千円
譲渡制限付株式報酬	-	千円		1,451	千円
その他	9,144	千円		16,838	千円
繰延税金資産小計	1,740,303	千円		1,740,466	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△872,890	千円		△859,630	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△867,412	千円		△880,835	千円
評価性引当額小計	△1,740,303	千円		△1,740,466	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
繰延税金負債
建物圧縮記帳積立金	△18,860	千円		△18,394	千円
その他有価証券評価差額金	△982	千円		△2,114	千円
繰延税金負債合計	△19,843	千円		△20,509	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△19,843	千円		△20,509	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.3	%		7.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△48.5	%		△36.2	%
評価性引当額	13.6	%		2.6	%
住民税等均等割	0.5	%		0.3	%
その他	-	%		△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.3	%		4.1	%