有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	212百万円	153百万円
賞与引当金	511百万円	405百万円
ポイント引当金	512百万円	586百万円
税務上の繰越欠損金	500百万円	408百万円
退職給付に係る負債	254百万円	279百万円
退職給付信託	235百万円	235百万円
資産除去債務	121百万円	127百万円
新株予約権	240百万円	153百万円
減損損失	407百万円	402百万円
その他	698百万円	689百万円
繰延税金資産小計	3,695百万円	3,441百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△500百万円	△408百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△559百万円	△665百万円
評価性引当額小計	△1,060百万円	△1,073百万円
繰延税金資産合計	2,635百万円	2,368百万円
繰延税金負債
土地未実現損益	△232百万円	△232百万円
その他	△139百万円	△171百万円
繰延税金負債合計	△371百万円	△403百万円
繰延税金資産純額	2,263百万円	1,965百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	500	500百万円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△500	△500百万円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	―	―	―	―	171	236	408百万円
評価性引当額	―	―	―	―	△171	△236	△408百万円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度および当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。