有価証券報告書-第87期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前連結会計年度 (平成28年3月31日)

当連結会計年度 (平成29年3月31日)

(流動資産)
繰延税金資産
賞与引当金	324百万円		375百万円
未払事業税	38百万円		53百万円
税務上の繰越欠損金	1百万円		―百万円
その他	201百万円		276百万円
繰延税金資産合計	565百万円		704百万円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△32百万円		△36百万円
繰延税金資産の純額	532百万円		668百万円

(投資その他の資産)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	116百万円		107百万円
貸倒引当金	19百万円		22百万円
税務上の繰越欠損金	14百万円		69百万円
その他有価証券評価差額金	0百万円		―百万円
その他	86百万円		127百万円
繰延税金資産小計	238百万円		327百万円
評価性引当額	△6百万円		△102百万円
繰延税金資産合計	231百万円		224百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△0百万円		△5百万円
固定資産圧縮積立金	△24百万円		△23百万円
退職給付に係る資産	―百万円		△7百万円
その他	△1百万円		△28百万円
繰延税金負債合計	△27百万円		△65百万円
繰延税金資産の純額	204百万円		159百万円

(流動負債)
繰延税金資産
繰延税金資産合計	―百万円		0百万円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△60百万円		△45百万円
繰延税金負債の純額	△60百万円		△45百万円

(固定負債)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	122百万円		―百万円
その他	174百万円		150百万円
繰延税金資産小計	296百万円		150百万円
評価性引当額	△129百万円		△112百万円
繰延税金資産合計	167百万円		37百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△716百万円		△1,278百万円
固定資産圧縮積立金	△339百万円		△338百万円
特別償却準備金	△4百万円		△3百万円
退職給付に係る資産	―百万円		△111百万円
その他	△2百万円		△2百万円
繰延税金負債合計	△1,063百万円		△1,733百万円
繰延税金負債の純額	△895百万円		△1,695百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (平成28年3月31日)

当連結会計年度 (平成29年3月31日)

法定実効税率

―

30.8%

(調整)

海外子会社との適用税率差異	―		△4.0%
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		1.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―		△0.2%
外国源泉税	―		1.6%
住民税均等割	―		0.5%
試験研究費の総額等にかかる法人税額の特別控除	―		△4.7%
評価性引当額の増減	―		0.7%
のれん償却費	―		0.8%
その他	―		0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		28.1%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。