有価証券報告書-第88期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(流動資産)
繰延税金資産
賞与引当金	375百万円		369百万円
未払事業税	53百万円		38百万円
税務上の繰越欠損金	―百万円		23百万円
その他	276百万円		312百万円
繰延税金資産合計	704百万円		743百万円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△36百万円		△26百万円
繰延税金資産の純額	668百万円		717百万円
(投資その他の資産)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	107百万円		105百万円
貸倒引当金	22百万円		17百万円
税務上の繰越欠損金	69百万円		62百万円
その他	127百万円		86百万円
繰延税金資産小計	327百万円		271百万円
評価性引当額	△102百万円		△78百万円
繰延税金資産合計	224百万円		193百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5百万円		△11百万円
固定資産圧縮積立金	△23百万円		△21百万円
退職給付に係る資産	△7百万円		―百万円
その他	△28百万円		△43百万円
繰延税金負債合計	△65百万円		△76百万円
繰延税金資産の純額	159百万円		116百万円
(流動負債)
繰延税金資産
繰延税金資産合計	0百万円		―百万円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△45百万円		△0百万円
繰延税金負債の純額	△45百万円		△0百万円
(固定負債)
繰延税金資産
固定資産評価損	16百万円		65百万円
その他	133百万円		297百万円
繰延税金資産小計	150百万円		363百万円
評価性引当額	△112百万円		△106百万円
繰延税金資産合計	37百万円		256百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,278百万円		△1,713百万円
固定資産圧縮積立金	△338百万円		△331百万円
特別償却準備金	△3百万円		△1百万円
退職給付に係る資産	△111百万円		△473百万円
その他	△2百万円		△3百万円
繰延税金負債合計	△1,733百万円		△2,523百万円
繰延税金負債の純額	△1,695百万円		△2,266百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
海外子会社との適用税率差異	△4.0%		△5.1%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9%		1.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△1.3%
外国源泉税	1.6%		0.4%
住民税均等割	0.5%		0.6%
試験研究費の総額等にかかる法人税額の特別控除	△4.7%		△4.8%
評価性引当額の増減	0.7%		△0.4%
のれん償却額	0.8%		0.8%
その他	0.7%		1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1%		24.0%