有価証券報告書-第48期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
流動の部
(繰延税金資産)
賞与引当金	65,151千円	70,233千円
たな卸資産評価損	10,906千円	11,217千円
未払事業税	14,273千円	10,198千円
社会保険料	10,155千円	10,816千円
その他	7,339千円	3,451千円
繰延税金資産合計	107,826千円	105,916千円
固定の部
(繰延税金資産)
未払役員退職慰労金	4,379千円	4,379千円
減損損失	176,238千円	176,238千円
関係会社株式	21,008千円	21,008千円
退職給付引当金	10,094千円	11,543千円
株式報酬引当金	-千円	13,297千円
その他	18,682千円	28,519千円
小計	230,403千円	254,987千円
評価性引当額	△203,312千円	△199,261千円
繰延税金資産合計	27,091千円	55,725千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△30,834千円	△53,553千円
前払年金費用	△72,702千円	△86,655千円
その他	△360千円	-千円
繰延税金負債合計	△103,897千円	△140,208千円
繰延税金負債の純額	△76,806千円	△84,482千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等永久差異	0.5%	0.6%
海外子会社受取配当金	△5.6%	△10.4%
住民税均等割	0.4%	0.4%
試験研究費等税額控除	△6.0%	△8.4%
外国源泉税	1.1%	3.0%
その他	0.4%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.8%	16.0%