有価証券報告書-第56期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	87,817	千円		128,015	千円
棚卸資産評価損	14,355			11,290
未払事業税	10,736			47,604
社会保険料	13,559			19,569
未払役員退職慰労金	4,379			4,379
減損損失	176,238			176,806
関係会社株式	126,325			126,325
株式報酬引当金	24,989			30,890
減価償却超過額	16,292			12,689
その他	4,921			3,899
小計	479,616			561,470
評価性引当額	△303,311			△303,311
繰延税金資産合計	176,304			258,158
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△289,858	千円		△218,853	千円
前払年金費用	△239,970			△273,647
その他	△20,182			△34,655
繰延税金負債合計	△550,011			△527,156
繰延税金の負債の純額	△373,707			△268,998

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久差異	1.0			0.5
海外子会社受取配当金	△6.6			△6.5
住民税均等割	0.2			0.1
試験研究費等税額控除	△5.4			△3.0
外国源泉税	1.8			1.9
その他	△0.1			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.5			23.6