有価証券報告書-第72期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

		前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産 未払費用 未払事業税 棚卸資産評価損 減損損失累計額 ゴルフ会員権評価損 退職給付引当金 役員退職慰労引当金 関係会社株式等評価損 関係会社貸倒引当金 貸倒引当金 返金負債 その他 繰延税金資産小計 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 繰延税金資産合計 繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 返品資産 繰延税金負債合計 繰延税金負債の純額		78,685 21,700 27,947 411,898 14,250 175,938 65,400 802,448 159,862 8,865 68,294 49,328 1,884,618 △1,376,481 508,137 △756,439 △22,233 △778,673 △270,535		82,716 19,530 26,663 427,247 14,250 173,178 72,380 802,448 159,862 8,872 73,951 55,191 1,916,293 △1,345,954 570,339 △836,351 △24,856 △861,208 △290,869

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2025年3月31日)				当事業年度 (2026年3月31日)
			(%)				(%)
法定実効税率			31.0				31.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.4				0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△3.4				△5.6
住民税均等割			0.7				0.8
税額控除			△0.8				△1.7
評価性引当額の増減			0.5				△1.4
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正			△0.2				△0.1
その他			△0.4				△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.8				23.0