有価証券報告書-第70期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

		前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産 未払費用 未払事業税 棚卸資産評価損 減損損失累計額 ゴルフ会員権評価損 退職給付引当金 役員退職慰労引当金 関係会社株式等評価損 関係会社貸倒引当金 貸倒引当金 返金負債 その他 繰延税金資産小計 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 繰延税金資産合計 繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 返品資産 繰延税金負債合計 繰延税金負債の純額		74,796 21,700 22,553 446,969 14,024 178,396 52,204 789,711 150,350 8,762 67,989 36,375 1,863,832 △1,319,936 543,895 △597,071 △23,802 △620,873 △76,977		74,845 28,520 21,890 430,840 14,024 182,617 58,769 789,711 155,310 8,737 59,471 48,248 1,872,987 △1,343,087 529,899 △707,270 △16,286 △723,556 △193,657

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)				当事業年度 (2024年3月31日)
			(%)				(%)
法定実効税率			31.0				31.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.6				0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△5.1				△3.3
住民税均等割			1.0				0.7
税額控除			△0.4				△0.6
評価性引当額の増減			9.9				0.9
その他			△0.9				△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			36.1				28.6