有価証券報告書-第49期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	11,084千円	11,945千円
賞与引当金	18,119	18,818
役員退職慰労金	85,258	85,258
投資有価証券評価損	17,065	17,065
ゴルフ会員権	1,654	1,654
税制非適格新株予約権	34,153	42,228
資産除去債務	12,168	12,213
その他	3,001	2,940
繰延税金資産合計	182,505千円	192,124千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	839,033千円	875,551千円
その他	2,357	3,653
繰延税金負債合計	841,390千円	879,204千円
繰延税金資産の純額	-	-
繰延税金負債の純額	658,884千円	687,079千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
試験研究費税額控除	△3.5%	△4.0%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%	△0.6%
その他	0.2%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0%	26.4%