有価証券報告書-第50期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	11,945千円	11,720千円
賞与引当金	18,818	18,501
役員退職慰労金	85,258	76,008
投資有価証券評価損	17,065	17,065
ゴルフ会員権	1,654	1,654
税制非適格新株予約権	42,228	43,304
資産除去債務	12,213	12,258
その他	2,940	3,051
繰延税金資産合計	192,124千円	183,565千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	875,551千円	1,817,124千円
その他	3,653	2,899
繰延税金負債合計	879,204千円	1,820,023千円
繰延税金資産の純額	-	-
繰延税金負債の純額	687,079千円	1,636,458千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6%	△0.6%
住民税均等割	0.2%	0.2%
試験研究費税額控除	△4.0%	△3.7%
株式報酬費用	0.1%	0.1%
新株予約権戻入益	0.0%	△0.1%
その他	△0.3%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4%	26.4%