有価証券報告書-第51期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	11,720千円	13,657千円
賞与引当金	18,501	20,894
役員退職慰労金	76,008	55,386
投資有価証券評価損	17,065	17,065
ゴルフ会員権	1,654	1,654
税制非適格新株予約権	43,304	25,095
譲渡制限付株式報酬費用	-	3,644
資産除去債務	12,258	12,304
その他	3,051	2,906
繰延税金資産合計	183,565千円	152,608千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	1,817,124千円	2,002,621千円
その他	2,899	2,859
繰延税金負債合計	1,820,023千円	2,005,480千円
繰延税金資産の純額	-	-
繰延税金負債の純額	1,636,458千円	1,852,871千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6%	△0.6%
試験研究費税額控除	△3.7%	△2.8%
その他	△0.1%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4%	27.3%