有価証券報告書-第53期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	3,854千円	8,605千円
賞与引当金	17,395	17,827
役員退職慰労金	55,386	55,386
投資有価証券評価損	11,087	-
ゴルフ会員権	1,654	1,654
税制非適格新株予約権	21,035	21,035
譲渡制限付株式報酬費用	8,719	13,525
資産除去債務	12,351	12,398
その他	3,030	2,998
繰延税金資産合計	134,515千円	133,430千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	1,779,100千円	2,179,756千円
その他	2,932	1,568
繰延税金負債合計	1,782,033千円	2,181,324千円
繰延税金資産の純額	-	-
繰延税金負債の純額	1,647,517千円	2,047,894千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5%	△1.6%
試験研究費税額控除	△4.0%	△4.7%
その他	0.0%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.4%	24.4%