有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
関係会社株式評価損	585	585
退職給付引当金	1	2
減損損失	183	184
製品補償引当金	8	1
リスク分担型企業年金	646	561
その他	345	332
繰延税金資産小計	1,770	1,668
評価性引当額	△763	△751
繰延税金資産合計	1,007	916
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	223	744
その他	218	219
繰延税金負債合計	442	963
繰延税金資産負債の純額	565	△46

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.7	△16.6
住民税均等割	0.7	0.7
税額控除	△2.2	△0.9
外国源泉税	3.7	2.0
その他	△0.4	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.4	15.8