有価証券報告書-第105期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券	143百万円		143百万円
関係会社株式	129		129
賞与引当金	119		117
長期未払金	133		82
その他	176		154
繰延税金資産小計	703		628
評価性引当額	△409		△361
繰延税金資産合計	294		266
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,407		△2,307
固定資産圧縮積立金	△307		△293
その他	△151		△150
繰延税金負債合計	△2,867		△2,751
繰延税金負債の純額	△2,572		△2,485

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.6		△6.3
評価性引当額の増減	△0.1		△2.3
試験研究費税額控除	△5.0		△4.2
その他	1.0		1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.4		20.7