訂正有価証券報告書-第140期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年12月31日)		当連結会計年度 (2023年12月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	987百万円		998百万円
役員退職慰労引当金	1		0
長期未払金	7		7
未実現利益	580		620
税務上の繰越欠損金(注)	223		231
減価償却費	194		181
賞与引当金	37		39
投資有価証券	5		5
その他	278		344
繰延税金資産小計	2,315		2,429
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△90		△85
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△149		△152
評価性引当額小計	△239		△237
繰延税金資産合計	2,075		2,191
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△357		△433
海外関係会社の留保利益	△1,438		△1,470
為替換算調整勘定	△117		△120
その他	△87		△50
繰延税金負債合計	△2,000		△2,075
繰延税金資産負債の純額(△は負債)	74		116

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	11	-	-	-	211	223
評価性引当額	-	△2	-	-	-	△87	△90
繰延税金資産(※2)	-	9	-	-	-	123	133

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金223百万円について、繰延税金資産133百万円を計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	6	-	-	-	-	225	231
評価性引当額	0	-	-	-	-	△85	△85
繰延税金資産(※2)	6	-	-	-	-	139	146

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金231百万円について、繰延税金資産146百万円を計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。