有価証券報告書-第54期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	9,243千円		8,906千円
未払金	15,158		322
未払費用	39,704		32,954
関係会社株式	29,789		29,789
未払事業税等	4,329		3,533
退職給付引当金	288,872		298,182
役員株式給付引当金	5,157		1,769
長期未払金	3,578		3,255
減損損失	19,084		29,582
棚卸資産評価損	4,923		4,648
投資有価証券評価損	20,305		17,532
固定資産除却損	15,484		15,484
その他	5,275		18,462
繰延税金資産小計	460,907		464,424
評価性引当額	△80,979		△73,965
繰延税金資産合計	379,928		390,459
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△23,766		△26,196
繰延税金負債合計	△23,766		△26,196
繰延税金資産(負債)の純額	356,161		364,262

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.7
受取配当金等永久に損金算入されない項目	△0.3		△9.0
住民税均等割	1.6		1.8
評価性引当額の増減	△13.8		△6.6
法人税額の特別控除	△18.0		△3.7
その他	△2.7		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.6		12.9