訂正有価証券報告書-第168期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品先物関連
(注) 時価の算定方法 取引先から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品先物関連
(注) 時価の算定方法 取引先から提示された価格等に基づき算定しております。
前連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
種類 | 契約額等(百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益(百万円) |
為替予約取引 | ||||
買建 ユーロ | 289 | 289 | △1 | △1 |
合計 | 289 | 289 | △1 | △1 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(百万円) | 契約額のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 米ドル | 売掛金 | ― | ― | ― | |
買建 米ドル・ユーロ | 買掛金 | ― | ― | ― | |
為替予約等の原則的処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 米ドル | 売掛金 | ― | ― | ― | |
買建 米ドル・ユーロ | 買掛金 | 1,985 | ― | 58 | |
合計 | 1,985 | ― | 58 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(百万円) | 契約額のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 200 | ― | △1 |
支払固定・受取変動 | |||||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 7,077 | 4,029 | △76 |
支払固定・受取変動 | |||||
合計 | 7,277 | 4,029 | △77 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品先物関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(百万円) | 契約額のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
原則的処理方法 | 商品先物取引 | 買掛金 | 232 | ― | 9 |
買建 | |||||
合計 | 232 | ― | 9 |
(注) 時価の算定方法 取引先から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
種類 | 契約額等(百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益(百万円) |
為替予約取引 | ||||
買建 ユーロ | 331 | 331 | △33 | △33 |
合計 | 331 | 331 | △33 | △33 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(百万円) | 契約額のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 米ドル | 売掛金 | 209 | ― | 0 | |
買建 ユーロ | 買掛金 | 39 | ― | △0 | |
為替予約等の原則的処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 米ドル | 売掛金 | 552 | ― | 0 | |
買建 ユーロ | 買掛金 | 2,020 | ― | △156 | |
合計 | 2,821 | ― | △155 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(百万円) | 契約額のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 5,229 | 3,050 | △47 |
支払固定・受取変動 | |||||
合計 | 5,229 | 3,050 | △47 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 商品先物関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(百万円) | 契約額のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
原則的処理方法 | 商品先物取引 | 買掛金 | 19 | ― | 0 |
買建 米ドル | |||||
合計 | 19 | ― | 0 |
(注) 時価の算定方法 取引先から提示された価格等に基づき算定しております。