有価証券報告書-第85期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年3月31日)			当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	178	百万円		185	百万円
貸倒引当金	5	〃		5	〃
役員退職慰労引当金	136	〃		147	〃
退職給付に係る負債	271	〃		285	〃
未払事業税	59	〃		86	〃
土地減損	345	〃		343	〃
投資有価証券評価損	40	〃		40	〃
税務上の繰越欠損金	200	〃		104	〃
減価償却超過額	41	〃		37	〃
その他	△26	〃		6	〃
繰延税金資産小計	1,252	百万円		1,244	百万円
評価性引当額	△535	〃		△541	〃
繰延税金負債との相殺	△164	〃		△138	〃
繰延税金資産合計	553	百万円		565	百万円
繰延税金負債
未収事業税	△3	百万円		△0	百万円
特別償却準備金	△84	〃		△65	〃
外貨預金	△133	〃		△95	〃
その他	△98	〃		△98	〃
その他有価証券評価差額金	△2,716	〃		△3,705	〃
繰延税金負債小計	△3,037	百万円		△3,965	百万円
繰延税金資産との相殺	164	〃		138	〃
繰延税金負債合計	△2,872	百万円		△3,827	百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△2,319	百万円		△3,262	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(△は負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2017年3月31日)			当連結会計年度 (2018年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	209	百万円		230	百万円
固定資産-繰延税金資産	343	〃		334	〃
流動負債-繰延税金負債	△15	〃		―	〃
固定負債-繰延税金負債	△2,857	〃		△3,827	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2017年3月31日)			当連結会計年度 (2018年3月31日)
	法定実効税率	30.7	%		30.7	%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%		0.2	%
	住民税均等割等	0.6	%		0.5	%
	評価性引当額の増減	0.0	%		0.1	%
	その他	0.8	%		0.3	%
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5	%		31.8	%