有価証券報告書-第86期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
棚卸在庫否認額	11,389千円	7,332千円
賞与引当金繰入限度超過額	16,868千円	16,639千円
税務上の繰越欠損金	16,670千円	30,993千円
ゴルフ会員権評価損否認	781千円	781千円
退職給付引当金繰入限度超過額	124,629千円	130,569千円
有価証券評価損	14,749千円	14,749千円
減損損失	232千円	10,350千円
固定資産除却売却損否認	1,719千円	1,719千円
一括償却資産	316千円	424千円
資産除去債務	3,510千円	3,590千円
その他	67,595千円	106,965千円
繰延税金資産小計	258,464千円	324,116千円
評価性引当金	△219,057千円	△275,874千円
繰延税金資産合計	39,407千円	48,241千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△17,713千円	△9,521千円
資産除去債務	△1,504千円	△1,430千円
繰延税金負債合計	△19,217千円	△10,951千円
繰延税金資産負債の純額	20,190千円	37,289千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため記載を省略しております。