有価証券報告書-第156期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	72,131千円	98,919千円
未払事業税	10,949千円	17,500千円
長期未払金(役員退職慰労引当金)	22,147千円	22,147千円
資産除去債務関係	17,188千円	17,968千円
棚卸資産収益性低下による 簿価切り下げ	39,360千円	80,201千円
投資有価証券評価損	26,986千円	―千円
その他	1,398千円	1,681千円
繰延税金資産小計	190,163千円	238,417千円
評価性引当額	△31,601千円	△57,531千円
繰延税金資産合計	158,561千円	180,885千円
繰延税金負債
前払年金費用	38,013千円	52,487千円
その他有価証券評価差額金	305,555千円	521,219千円
繰延税金負債合計	343,569千円	573,707千円
繰延税金資産(負債)の純額	△185,007千円	△392,821千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
試験研究費等の税額控除	△2.8%	△2.7%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.3%	1.3%
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△0.6%	△0.5%
評価性引当額	― %	2.3%
賃上げ促進税制税額控除額	― %	△1.0%
住民税均等割	1.0%	0.6%
その他	0.3%	△0.4%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	29.8%	30.2%