有価証券報告書-第86期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
		(千円)			(千円)
繰延税金資産
長期未払金		73,491			73,491
賞与引当金		37,828			40,894
未払事業税および未払事業所税		26,707			30,099
閉山費用引当金		23,334			23,334
たな卸資産評価損		9,762			9,619
その他有価証券評価差額金		4,881			9,121
資産除去債務費用		8,432			8,465
減損損失		909			694
環境対策費用		491			422
貸倒引当金損金算入限度超過額		26			26
その他		13,661			15,747
繰延税金資産小計		199,527			211,915
評価性引当額		△ 23,334			△ 23,334
繰延税金資産合計		176,192			188,580
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△ 186,566			△ 93,791
繰延税金負債合計		△ 186,566			△ 93,791
繰延税金資産(△負債)の純額		△ 10,374			94,789

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
		(%)		(%)
法定実効税率		30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.6		0.3
住民税均等割等		1.1		0.6
研究開発促進減税		△ 0.5		△ 0.6
ふくしま産業復興投資促進特区における特別控除		△ 4.6		△ 4.7
評価性引当額		△ 5.5		-
その他		△ 2.2		△ 1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率		19.5		25.1