訂正有価証券報告書-第87期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
		(千円)			(千円)
繰延税金資産
長期未払金	73,491			73,491
賞与引当金	40,894			44,510
未払事業税および未払事業所税	30,099			32,334
閉山費用引当金	23,334			23,334
資産除去債務費用	8,465			8,497
その他有価証券評価差額金	9,121			5,376
たな卸資産評価損	9,619			5,233
減損損失	694			533
環境対策費用	422			377
貸倒引当金	26			26
その他	15,747			15,868
繰延税金資産小計	211,915			209,582
評価性引当額	△23,334			△23,334
繰延税金資産合計	188,580			186,247
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△93,791			△117,256
その他	―			△2,033
繰延税金負債合計	△93,791			△119,289
繰延税金資産(△負債)の純額	94,789			66,958

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
		(%)		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
法定実効税率	30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3
住民税均等割等	0.6
研究開発促進減税	△0.6
ふくしま産業復興投資促進特区における 特別控除	△4.7
評価性引当額	―
その他	△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1