有価証券報告書-第90期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
		(千円)			(千円)
繰延税金資産
長期未払金	72,743			72,743
賞与引当金	39,133			43,801
未払事業税および未払事業所税	23,575			23,895
閉山費用引当金	23,334			23,334
棚卸資産評価損	15,769			20,686
資産除去債務費用	8,562			8,595
環境対策費用	300			228
貸倒引当金	18			60
減損損失	103			0
その他	12,895			15,031
繰延税金資産小計	196,435			208,376
評価性引当額	△23,334			△23,334
繰延税金資産合計	173,100			185,041
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△155,201			△152,509
その他	―			―
繰延税金負債合計	△155,201			△152,509
繰延税金資産(△負債)の純額	17,899			32,531

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております				(%)
法定実効税率				30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目				0.5
住民税均等割等				0.8
研究開発促進減税				△0.7
ふくしま産業復興投資促進特区における 特別控除				△1.3
賃上げ促進税制による税額控除				△0.7
その他				△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率				28.3