有価証券報告書-第50期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
流動の部
(繰延税金資産)
販売用不動産評価損	45,616	千円	49,943	千円
賞与引当金	17,272	千円	18,652	千円
製品評価損	30,287	千円	44,950	千円
未払事業税	84,725	千円	54,358	千円
未成工事支出金	42,199	千円	42,199	千円
その他	130,023	千円	98,429	千円
小計	350,125	千円	308,533	千円
評価性引当額	△123,706	千円	△127,276	千円
合計	226,419	千円	181,256	千円
(繰延税金負債)	-	千円	-	千円
繰延税金資産(負債)の純額	226,419	千円	181,256	千円
固定の部
(繰延税金資産)
役員長期未払金	77,287	千円	77,287	千円
貸倒引当金	11,998	千円	19,129	千円
関係会社株式評価損	7,192	千円	7,192	千円
固定資産減価償却超過額	49,773	千円	32,453	千円
土地評価損	48,028	千円	52,131	千円
その他	43,299	千円	39,607	千円
小計	237,579	千円	227,801	千円
評価性引当額	△148,114	千円	△153,384	千円
合計	89,465	千円	74,417	千円
(繰延税金負債)
特別償却準備金	△6,899	千円	△4,982	千円
圧縮記帳積立金	△2,681	千円	△2,515	千円
その他有価証券評価差額金	△35,877	千円	△61,651	千円
資産除去債務	△3,111	千円	△2,186	千円
合計	△48,570	千円	△71,336	千円
繰延税金資産(負債)の純額	40,894	千円	3,080	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	34.1	%	34.1	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.3	%	1.2	%
住民税均等割等	0.2	%	0.2	%
税額控除	△0.2	%	△0.2	%
評価性引当額	1.7	%	0.3	%
その他	0.1	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.2	%	35.6	%