有価証券報告書-第52期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
役員賞与引当金	40,656	千円	23,709	千円
販売用不動産評価損	49,943	千円	83,649	千円
賞与引当金	19,093	千円	16,283	千円
製品評価損	17,605	千円	19,160	千円
未払事業税	75,881	千円	14,473	千円
譲渡制限付株式報酬	-	千円	50,795	千円
未成工事支出金	42,199	千円	42,186	千円
役員長期未払金	70,585	千円	70,585	千円
貸倒引当金	20,579	千円	26,232	千円
関係会社株式評価損	7,192	千円	7,192	千円
固定資産減価償却超過額	30,567	千円	28,509	千円
土地評価損	52,131	千円	52,131	千円
その他	97,752	千円	54,824	千円
小計	524,189	千円	489,734	千円
評価性引当額	△275,681	千円	△258,404	千円
合計	248,508	千円	231,330	千円
(繰延税金負債)
特別償却準備金	△3,096	千円	△1,165	千円
圧縮記帳積立金	△2,344	千円	△89,564	千円
その他有価証券評価差額金	△47,053	千円	△19,648	千円
合計	△52,495	千円	△110,378	千円
繰延税金資産(負債)の純額	196,013	千円	120,951	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.1	%	33.9	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.6	%	3.0	%
住民税均等割等	0.3	%	0.4	%
税額控除	△0.4	%	-	%
評価性引当額	△0.2	%	△1.2	%
その他	0.0	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.4	%	36.6	%