有価証券報告書-第56期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
販売用不動産評価損	60,523	千円	130,357	千円
賞与引当金	11,557	千円	7,852	千円
製品評価損	2,276	千円	2,276	千円
未払事業税	5,286	千円	101,757	千円
譲渡制限付株式報酬	59,814	千円	-	千円
未成工事支出金	42,186	千円	42,186	千円
役員長期未払金	63,052	千円	63,052	千円
貸倒引当金	27,212	千円	26,818	千円
固定資産減価償却超過額	48,905	千円	116,505	千円
土地評価損	52,115	千円	52,115	千円
繰延消費税等	20,689	千円	11,596	千円
税務上の収益認識差額	-	千円	79,683	千円
その他	68,640	千円	75,691	千円
小計	462,261	千円	709,895	千円
評価性引当額	△237,240	千円	△237,815	千円
合計	225,021	千円	472,079	千円
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	△149,885	千円	△146,209	千円
その他有価証券評価差額金	△144,226	千円	△228,037	千円
その他	-	千円	△635	千円
合計	△294,112	千円	△374,883	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△69,090	千円	97,196	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。