有価証券報告書-第58期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
販売用不動産評価損	70,936	千円	71,148	千円
賞与引当金	9,667	千円	11,333	千円
製品評価損	2,333	千円	2,333	千円
未払事業税	77,115	千円	65,949	千円
譲渡制限付株式報酬	52,064	千円	121,484	千円
未成工事支出金	43,233	千円	14,491	千円
役員長期未払金	64,616	千円	64,616	千円
貸倒引当金	31,745	千円	32,958	千円
固定資産減価償却超過額	121,858	千円	90,414	千円
土地評価損	53,408	千円	53,408	千円
繰延消費税等	4,546	千円	18,059	千円
その他	61,792	千円	93,996	千円
小計	593,317	千円	640,192	千円
評価性引当額	△244,180	千円	△262,513	千円
合計	349,137	千円	377,678	千円
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	△145,544	千円	△314	千円
その他有価証券評価差額金	△70,108	千円	△8,628	千円
特定株式取得積立金	-	千円	△17,356	千円
合計	△215,652	千円	△26,300	千円
繰延税金資産(負債)の純額	133,484	千円	351,378	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。