有価証券報告書-第49期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動の部
(繰延税金資産)
販売用不動産評価損	34,515	千円	45,616	千円
賞与引当金	17,277	千円	17,272	千円
製品評価損	21,613	千円	30,287	千円
未払事業税	69,601	千円	84,725	千円
未成工事支出金	42,199	千円	42,199	千円
その他	12,116	千円	130,023	千円
小計	197,323	千円	350,125	千円
評価性引当額	△75,336	千円	△123,706	千円
合計	121,986	千円	226,419	千円
(繰延税金負債)	-	千円	-	千円
繰延税金資産(負債)の純額	121,986	千円	226,419	千円
固定の部
(繰延税金資産)
役員長期未払金	77,541	千円	77,287	千円
貸倒引当金	14,483	千円	11,998	千円
関係会社株式評価損	7,192	千円	7,192	千円
固定資産減価償却超過額	47,677	千円	49,773	千円
土地評価損	12,272	千円	48,028	千円
その他	51,109	千円	43,299	千円
小計	210,277	千円	237,579	千円
評価性引当額	△112,930	千円	△148,114	千円
合計	97,346	千円	89,465	千円
(繰延税金負債)
特別償却準備金	△225,539	千円	△6,899	千円
圧縮記帳積立金	△2,897	千円	△2,681	千円
その他有価証券評価差額金	△6,325	千円	△35,877	千円
資産除去債務	△3,255	千円	△3,111	千円
合計	△238,018	千円	△48,570	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△140,671	千円	40,894	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	34.6	%	34.1	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.2	%	1.3	%
住民税均等割等	0.2	%	0.2	%
税額控除	△0.1	%	△0.2	%
評価性引当額	0.0	%	1.7	%
その他	0.5	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.4	%	37.2	%