有価証券報告書-第55期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
販売用不動産評価損	68,446	千円	60,523	千円
賞与引当金	11,286	千円	11,557	千円
製品評価損	1,465	千円	2,276	千円
未払事業税	31,529	千円	5,286	千円
譲渡制限付株式報酬	127,521	千円	59,814	千円
未成工事支出金	42,186	千円	42,186	千円
役員長期未払金	64,695	千円	63,052	千円
貸倒引当金	28,417	千円	27,212	千円
固定資産減価償却超過額	39,029	千円	48,905	千円
土地評価損	52,115	千円	52,115	千円
繰延消費税等	30,451	千円	20,689	千円
その他	59,878	千円	68,640	千円
小計	557,024	千円	462,261	千円
評価性引当額	△238,739	千円	△237,240	千円
合計	318,284	千円	225,021	千円
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	△89,459	千円	△149,885	千円
その他有価証券評価差額金	△122,027	千円	△144,226	千円
合計	△211,486	千円	△294,112	千円
繰延税金資産(負債)の純額	106,798	千円	△69,090	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。