有価証券報告書-第46期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	25,376千円		27,973千円
減価償却の償却超過額	255,970		255,101
減損損失	857,459		797,096
退職給付引当金	3,972		3,609
貸倒引当金	14,372		14,372
投資有価証券評価損	13,616		13,616
繰越欠損金	1,913,898		1,724,160
その他	3,512		4,077
繰延税金資産小計	3,088,178		2,840,008
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,913,898		△1,724,160
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,174,279		△1,115,848
評価性引当額小計	△3,088,178		△2,840,008
繰延税金資産合計	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	49,257	33,411	121,938	213,529	243,055	1,252,706	1,913,898
評価性引当額	△49,257	△33,411	△121,938	△213,529	△243,055	△1,252,706	△1,913,898
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	9,246	45,606	173,544	243,055	153,103	1,099,603	1,724,160
評価性引当額	△9,246	△45,606	△173,544	△243,055	△153,103	△1,099,603	△1,724,160
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		33.9%
(調整)
住民税均等割			△0.6
評価性引当額			△34.0
その他			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△0.6