有価証券報告書-第47期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	27,973千円		8,118千円
減価償却の償却超過額	255,101		226,589
減損損失	797,096		743,103
退職給付引当金	3,609		2,683
貸倒引当金	14,372		14,372
投資有価証券評価損	13,616		13,788
繰越欠損金(注)	1,724,160		1,817,167
その他	4,077		2,611
繰延税金資産小計	2,840,008		2,828,435
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,724,160		△1,817,167
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,115,848		△1,011,268
評価性引当額小計	△2,840,008		△2,828,435
繰延税金資産合計	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	9,246	45,606	173,544	243,055	153,103	1,099,603	1,724,160
評価性引当額	△9,246	△45,606	△173,544	△243,055	△153,103	△1,099,603	△1,724,160
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	45,606	173,544	243,055	153,103	647,520	554,337	1,817,167
評価性引当額	△45,606	△173,544	△243,055	△153,103	△647,520	△554,337	△1,817,167
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	33.9%		33.9%
(調整)
住民税均等割	△0.6		△31.4
評価性引当額	△34.0		△168.5
繰越欠損金の期限切れ	-		134.7
その他	0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.6		△31.4