有価証券報告書-第73期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価減	70百万円		276百万円
賞与引当金	413		459
退職給付引当金	258		246
投資有価証券評価損	20		51
株式給付引当金	57		57
減価償却超過額	77		61
減損損失	581		551
未払事業税	29		53
貸倒引当金	7		7
その他	167		157
繰延税金資産小計	1,683		1,922
評価性引当額	△459		△451
繰延税金資産合計	1,224		1,471
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△402		△489
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△404		△491
繰延税金資産の純額	820		980

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.1		△8.7
住民税均等割	0.1		0.1
評価性引当額の増減	0.2		△0.1
役員賞与否認	0.3		0.1
外国子会社配当源泉税	3.3		2.6
税額控除	△5.1		△9.0
その他	△0.4		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.0		16.3

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (税効果会計関係)」の内容と同一であります。